Waarom screent uw adviseur u?

Wettelijk verplicht?

In het kader van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) geldt o.a. voor de vrije beroepsoefenaars, zoals belastingadviseurs, accountants, administratiekantoren en anderen (zoals notarissen, advocaten, etc.) die vergelijkbare werkzaamheden vervullen, de wettelijke verplichting tot het doen van een cliëntenonderzoek naar de identiteit van hun klanten en belanghebbenden.

Welke werkzaamheden zijn vrijgesteld? Voor een aantal werkzaamheden hoeft uw adviseur geen cliëntenonderzoek uit te voeren, zoals voor:

• het gesprek wat hij met zijn potentiële cliënt voert voorafgaand aan de opdracht, zoals het intakegesprek;
• werkzaamheden om de rechtspositie te bepalen;
• het doen van eenvoudige aangiften inkomstenbelasting, met enkel inkomsten uit (vroegere) dienstbetrekking en eigen woning;
• hulp bij het invullen van de aangifte op grond van de Successiewet.

Alleen als er aanwijzingen zijn van witwassen en financieren van terrorisme, gelden deze vrijstellingen niet.

Hoe gaat uw adviseur dat na bij u?

Wat mag/moet hij van u weten? Uw adviseur stelt eerst vast of de dienst die hij gaat verrichten niet is vrijgesteld van een cliëntenonderzoek. Is die niet vrijgesteld? Dan onderneemt hij onderstaande stappen, alvorens hij aanvangt met de dienstverlening aan u:

1. ID. Hij vraagt u naar uw identiteitsgegevens. Deze gegevens moet hij vastleggen en bewaren.
2. Controle van uw identiteit. Hoe dan?

• a. De identiteit van een natuurlijk persoon (eenmanszaak, Vof, maatschap) controleert hij via een paspoort, rijbewijs of identiteitskaart.
• b. De identiteit van een rechtspersoon (BV, stichting, etc.) controleert hij via een uittreksel uit het Handelsregister. Let op. Dan dient hij ook de uiteindelijk belanghebbenden van die rechtspersoon te identificeren en verifiëren. Dit is een natuurlijk persoon die meer dan 25% van de aandelen heeft of stemrechten kan uitoefenen. In het geval van een stichting of trust is dit de begunstigde van 25% of meer van het vermogen. Ook moet hij dan een onderzoek instellen naar de zeggenschap en eigendomsstructuur.

1. Onderzoek. Uw adviseur onderzoekt of u nu of tot 1 jaar geleden een publieke functie in het buitenland heeft bekleed of nog bekleedt.
2. Risicobepaling. Hij beoordeelt het doel en de aard van de zakelijke relatie met u, maar ook de herkomst en bestemming van middelen.
3. Monitoring. Uw adviseur blijft u ook na aanvang van de dienstverlening monitoren.
4. Meldingsplicht. Constateert hij ongebruikelijke transacties? Een transactie is ongebruikelijk als deze voldoet aan een of meerdere indicatoren.

Een ongebruikelijke transactie moet binnen 14 dagen gemeld worden bij: Financial Intelligence Unit (FIU) Nederland: https://www.fiu-nederland.nl/ Boetes kunnen voor hem oplopen tot € 1 miljoen en tuchtrechtelijke gevolgen hebben als hij die melding verzuimt te doen.

Uw volgende stap

Een overzicht van indicatoren kunt u bij ons opvragen.